Анализ вероятности банкротства коммерческого банка

Обзор имеющихся в российской и зарубежной литературе данных относительно влияния корпоративного управления на способность кредитной организации преодолевать кризисные явления внутренней и внешней предпринимательской среды позволяет провести анализ влияния грамотно выстроенной системы корпоративного управления и политики оптимизации рисков коммерческого банка на предотвращение угроз экономической безопасности банка.

Анализ методических подходов к оценке вероятности банкротства банка требует детального изучения имеющиеся в научной литературе подходов к прогнозированию банкротства кредитной организации, а на основе полученных данных — выборки выделенных авторами статистически значимых факторов, позволяющих судить об увеличении вероятности банкротства в различных эконометрических моделях (к примеру, коэффициент достаточности капитала, доходность активов, которые встречаются во многих моделях).

Проблемные активы могут нести угрозу экономической безопасности коммерческого банка. Для предотвращения нежелательных явлений необходимо найти эффективные меры явлений по их профилактике и предотвращению. Для этого следует проанализировать имеющиеся в литературе сведения о роли непосредственно активных операций в увеличении вероятности банкротства кредитной организации и описать данные и методику проведения исследования.

Исследуя динамику структуры активных операций коммерческих банков в Российской Федерации, анализируется динамика структуры активных операций исследуемой выборки банков Российской Федерации за 2010-2015 годы (включая банки, в последствие утратившие способность к существованию в 2015-2016 гг.).

Структуру активных операций следует изучить как значимый фактор для прогнозирования банкротства: исследуемую выборку банков разделить на 2 группы, в зависимости от того, продолжили ли они свое существование после 2016 года. Исследуемые ранее показатели структуры активных операций использовать в качестве факторов, гипотетически влияющих на различия между группами.

Анализ, который проводится с использованием статистического инструментария (корреляционный анализ, анализ отношения шансов и др.), позволяет сделать вывод, на сколько велика вероятность каждого фактора повлиять на попадание того или иного коммерческого банка в группу кредитных организаций — потенциальных банкротов.

Ретроспективный анализ вероятности банкротства коммерческих банков с учетом имеющихся методик проводится в виде дискриминантного анализа с использованием лишь тех факторов, которые уже рассмотрены различными авторами в современной экономической литературе. На основании этого анализа авторами делается вывод относительно доли верных «предсказаний» значений отнесения банка к группе банкрота или не банкрота. Далее авторы дополняют имеющиеся методики фактором влияния структуры активных операций на финансовую устойчивость банка.

На основе проведенного дискриминантного анализа с внесением в расчет выделенных статистически значимых факторов (показатели структуры активных операций банков) авторы приходят к выводу об увеличении или снижении вероятности отнесения банка к верной группе. Следовательно, можно делать вывод о повышении надежности модели прогнозирования банкротства или статичности, с учетом фактора структуры активных операций коммерческого банка.

Источник: Е.И. Головань, О.Ю. Оношко СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ БАНКРОТСТВА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ С УЧЕТОМ ОСОБЕННОСТЕЙ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ // Тенденции и проблемы в экономике России: теоретические и практические аспекты [Электронный ресурс] : материалы Всерос. науч.-практ. конф., 23 марта 2017 г. / под ред. С.А. Курганского. – Иркутск : Изд-во БГУ, 2017. – 293 с. Рейтинговая оценка финансово-экономического состояния предприятия ​Система «профит-шеринг» Система «профит-шеринг» (profit-sharing) – это распределение прибыли в определенных долях между участниками программы. Система «гейн-шеринг» Параллельно с системами «профит-шеринг» существуют системы «гейн-шеринг» (Gainsharing), которые направлены не на распределение прибыли, а на распределение экономии затрат сотрудникам, как правило, в виде единовременного бонуса. Функции финансового рынка Ликвидность банковского сектора России: проблемы в свете текущего кризиса Рекапитализация банков государством: основные проблемы Подходы отнесения банков к региональным Региональный банк: определение Финансовые показатели деятельности региональных банков в России на 1 июля 2015 года

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *